La tesorería es el pilar de su empresa, la fuerza motriz que permite mantener sus operaciones, alimentar su crecimiento y concretar sus ideas en productos y servicios tangibles. Sin embargo, la gestión de los flujos de tesorería está lejos de ser una tarea sencilla. Es un ejercicio delicado, un equilibrio que encontrar entre invertir en su actividad, constituir reservas para los imprevistos y planificar una rentabilidad futura.
La gestión de los flujos de tesorería consiste en asegurarse de que su empresa disponga de la liquidez necesaria para hacer frente a sus compromisos financieros mientras identifica oportunidades de crecimiento y mejora la eficiencia operacional.
Una gestión efectiva de los flujos de tesorería consiste en tener los recursos financieros adecuados en el lugar y en el momento correctos. Dominar este arte sutil permite a su empresa:
- Anticipar y superar los desafíos financieros
- Aprovechar las oportunidades sin estar frenado por limitaciones financieras
- Preparar el terreno para un crecimiento sostenible y la rentabilidad
Ya sea que gestione sus operaciones diarias o planifique una expansión a largo plazo, un sistema de gestión de los flujos de tesorería bien desarrollado es indispensable para cualquier empresa que desee perdurar. En este artículo, le explicamos todo lo que necesita saber para tomar el control de la situación financiera de su empresa y planificar el futuro.
¿Qué es la gestión de los flujos de tesorería?
La gestión de los flujos de tesorería es el proceso que consiste en supervisar, analizar y optimizar las entradas y salidas de dinero de su empresa. Se trata de entender su situación financiera para presupuestar mejor y anticipar sus necesidades de liquidez.
Flujo de tesorería positivo: Cuando la empresa recibe más dinero del que gasta, puede así cubrir sus obligaciones, invertir en su crecimiento y constituir reservas.
Flujo de tesorería negativo: En este caso, la empresa gasta más de lo que recibe, lo que puede llevar a desafíos financieros, a una acumulación de deudas o a la necesidad de financiamiento adicional.
El objetivo es mantener suficiente liquidez para honrar las obligaciones financieras sin dejar demasiado dinero inactivo en cuentas que no trabajan para su empresa. Es un equilibrio sutil entre gastar, ahorrar, invertir y crecer.
¡Y el factor clave es el timing (una vez más)!
El valor de su empresa, los financiamientos que ha levantado o el monto de sus cobros importan poco si no logra sincronizar sus pagos y gastos para asegurar la viabilidad de su actividad mientras aprovecha las oportunidades.
¿Cómo funciona la gestión de los flujos de tesorería?
La gestión de los flujos de tesorería es un (amplio) tema y cada empresa lo aborda de manera diferente según su etapa de desarrollo. Sin embargo, aquí están las bases de toda práctica de gestión de los flujos de tesorería:
- Supervisión de los flujos de tesorería: Esto consiste en llevar un registro detallado de todo el dinero que entra y sale de su empresa. Esta supervisión le permite entender de dónde proviene el dinero (ventas, inversiones, préstamos) y cómo se gasta (alquileres, salarios, compras de inventario, etc.).
- Análisis de los flujos de tesorería: El análisis no se limita al seguimiento de las entradas y salidas de dinero. Consiste en evaluar los montos, el momento y el impacto de los flujos financieros para medir la salud financiera global de su empresa, identificar tendencias y anticipar las futuras posiciones de tesorería.
- Optimización de los flujos de tesorería: El objetivo final de la gestión de los flujos de tesorería es optimizar el equilibrio entre las entradas y las salidas. Se trata de acelerar las entradas de liquidez y retrasar las salidas, mientras se preservan buenas relaciones con sus proveedores y se garantiza el buen funcionamiento de la empresa.
¿Por qué es importante la gestión de los flujos de tesorería?
La gestión de los flujos de tesorería va mucho más allá de la simple creación de un estado de tesorería. Es fundamental para la supervivencia y el crecimiento de su empresa.
Sin dinero, no hay negocio, así de simple.
Aquí está el porqué una gestión positiva de los flujos de tesorería debería ser una prioridad para su empresa:
- Honrar las obligaciones a corto plazo: Contar con suficiente liquidez para cubrir obligaciones como salarios, el alquiler o los pagos a proveedores evita interrupciones en la actividad.
- Apoyar las operaciones cotidianas: Una gestión continua de los flujos de tesorería evita períodos de falta de liquidez, que pueden causar paradas en la actividad, pérdidas de oportunidades o dañar la reputación de la empresa.
- **Mejorar la *solvencia* de la empresa: Una buena gestión de los flujos de tesorería mejora la credibilidad de su empresa ante terceros (bancos, aseguradoras de crédito, inversores, instituciones…), facilitando así la obtención de financiamientos en condiciones más favorables.
- Atraer a inversores (privados y públicos): Los flujos de tesorería bien gestionados aseguran la estabilidad financiera diaria y posicionan su empresa como una oportunidad de inversión viable.
- Tomar decisiones empresariales informadas: Comprender los flujos de tesorería le ayuda a anticipar sus posiciones financieras y a tomar decisiones estratégicas con más precisión.
- Apoyar la expansión de la actividad: Una visión clara de los flujos de tesorería permite a su empresa planificar su expansión sin excesos.
Y, por supuesto… ¡Evitar problemas de tesorería! El análisis regular de los flujos permite identificar falta y escasez potencial de efectivo disponible antes de que se conviertan en críticos.
Estrategias clave para una mejor gestión de los flujos de tesorería
Su situación de tesorería no es estática. Si actualmente se encuentra en flujo negativo, puede ajustar ciertas prácticas para mejorar su situación. Aquí hay algunas estrategias:
- Facture rápidamente y realice seguimientos de sus pagos: Utilice herramientas de facturación digital para enviar sus facturas rápidamente y seguir de cerca los pagos. Esto permitirá acelerar los cobros y mejorar sus flujos de tesorería.
- Optimice la gestión de inventarios (si hay inventario): Un inventario demasiado grande inmoviliza innecesariamente fondos, mientras que un inventario demasiado bajo puede resultar en pérdidas de ventas. Encuentre el justo equilibrio para minimizar los costos y liberar liquidez.
- Negocie los plazos de pago: Solicite condiciones de pago más largas a sus proveedores para mantener sus liquidez disponible por más tiempo, todo ello manteniendo buenas relaciones con ellos.
- Explore opciones de financiamiento flexibles: Ya sea una línea de crédito o financiamiento de facturas (factoring, Dailly, Avance+…), estas opciones le permiten cubrir las brechas de tesorería sin perturbar sus operaciones.
- Utilice la tecnología para prever los flujos de tesorería, incluida la IA: Las soluciones financieras avanzadas, y en particular las tecnologías basadas en la inteligencia artificial (IA), juegan un papel clave en la optimización de la gestión de los flujos de tesorería. Estas herramientas pueden analizar enormes cantidades de datos históricos y en tiempo real para anticipar las necesidades de liquidez, detectar anomalías en los flujos de tesorería, y automatizar las previsiones financieras.
Tecnologías como Plai, Fluidly o Kabbage Insights utilizan la IA para proporcionar previsiones de tesorería precisas, ayudar a identificar los cuellos de botella potenciales, e incluso proponer recomendaciones para optimizar los ciclos de cobro y pago. Además, plataformas como QuickBooks integran la IA para automatizar las tareas contables mientras ofrecen insights en tiempo real sobre la salud financiera de la empresa.
Las herramientas de IA también pueden ser utilizadas para modelar diferentes escenarios financieros, lo que permite a las empresas anticipar y prepararse para las fluctuaciones del mercado, las variaciones estacionales y otros eventos imprevistos.
A tener en cuenta: El impacto creciente de la inteligencia artificial en la gestión de los flujos de tesorería será objeto de un artículo detallado en nuestro blog, donde explicaremos…
Conclusión
El dominio de la gestión de los flujos de tesorería es una palanca esencial para la estabilidad, el crecimiento y la rentabilidad de su empresa. Adopte estrategias eficaces para mantener una ventaja y asegurar la permanencia de su actividad, ¡de lo contrario: contáctenos!